25/03/2025 14:58:51 • Atualizado em 28/03/2025 14:24:06
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Isenção de Imposto de Renda: quem não precisa declarar IRPF?
Time Rico
Não são todos os brasileiros que precisam declarar o IR 2025, afinal essa parcela se enquadra nos requisitos para isenção de Imposto de Renda.
Mas quais são as regras da isenção do IR?
Ano após ano, o Governo Federal pode estabelecer algumas mudanças na declaração do imposto de renda, incluindo em quem está isento de declarar ou pagar o IR.
Apesar disso, é importante ter em mente: a isenção de Imposto de Renda não significa a não declaração do imposto.
Portanto, é muito importante que o contribuinte saiba os detalhes da declaração do imposto de renda a fim de preencher a declaração corretamente e evitar cair na malha fina.
Neste artigo, você entenderá como funciona a isenção do imposto de renda e todas as novidades sobre quem está isento do IR 2025.
Acompanhe!
O que é o Imposto de Renda?
O Imposto de Renda é um tributo federal cobrado em cima da renda dos cidadãos em diversos países ao redor do mundo.
No Brasil, o Governo solicita todos os anos que as pessoas indicadas façam a declaração do imposto de renda informando à Receita Federal os detalhes de seus ganhos do ano anterior.
A arrecadação do imposto de renda é utilizada em benefício do país e ajudam na manutenção de projetos na área da saúde, educação, programas sociais, infraestrutura, geração de emprego, esporte, cultura, saneamento e muito mais.
Por isso, é importante que o cidadão brasileiro conheça suas obrigações perante a Receita Federal para evitar dores de cabeça com as consequências da malha fina do imposto de renda.
A declaração pode parecer um pouco burocrática e difícil de entender diante das regras estabelecidas para a declaração e pagamento.
Para descomplicar, destacamos neste conteúdo tudo que você precisa entender sobre isenção de imposto de renda, quem precisa declarar e pagar e quais os procedimentos para ficar em dia com o Leão.
Veja a seguir.
Como funciona o Imposto de Renda?
A declaração do imposto de renda já pode ser feita a partir de 17 de março até o dia 30 de maio de 2025.
Sendo assim, o contribuinte tem o prazo necessário para reunir todas as informações com calma e fazer a declaração da maneira mais acertada possível.
A declaração do imposto de renda pode ser feita online por meio de um programa disponibilizado pela Receita Federal.
O programa é completo e permite que o contribuinte coloque todas as informações detalhadas e informe tudo que a Receita precisa saber para fazer o cálculo do valor do imposto a ser pago.
A declaração do imposto de renda é uma forma de acerto de contas entre o cidadão e a Receita Federal. Depois do pagamento dos impostos, também é possível haver a restituição de valores, que é quando o contribuinte recebe uma parte do valor pago que foi excedida.
Atenção: nenhum cidadão receberá aviso prévio informando a obrigatoriedade da declaração e pagamento do imposto de renda.
Por isso, é preciso estar atento às regras para saber quem se encaixa na obrigatoriedade da declaração quando chegar a hora certa.
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Baixar ManualQuem está isento de declarar Imposto de Renda em 2025?
Existem algumas situações em que a pessoa física é obrigada a declarar imposto de renda. Abaixo estão os casos em que não há isenção de declaração do IR — caso contrário, a pessoa está isenta:
- recebeu rendimentos tributáveis, sujeitos ao ajuste na declaração, cuja soma foi superior a R$ 33.888 (antes era de R$ 30.639,90);
- recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, cuja soma foi superior a R$ 200 mil;
- obteve, em qualquer mês, ganho de capital na alienação de bens ou direitos sujeito à incidência do imposto; e
- realizou operações em Bolsas de Valores, de mercadorias de futuros e assemelhadas: cuja soma foi superior a R$ 40 mil ou com apuração de ganhos líquidos sujeitas à incidência do imposto;
- obteve receita bruta, relativo à atividade rural, em valor superior a R$ 169.440 (antes era de R$ 153.199,50) ou pretenda compensar, no ano-calendário de 2024 ou posteriores, prejuízos de anos-calendário anteriores ou do próprio ano-calendário de 2024;
- teve, em 31 de dezembro de 2024, a posse ou a propriedade de bens e direitos, inclusive terra nua, de valor total superior a R$ 800 mil (antes era de R$ 300 mil).
Quem tem direito a isenção de imposto de renda, mas precisa declarar?
Existe uma parcela da população que é isenta do imposto de renda e por esse motivo pode se enganar e acabar achando que isso vai dar o direito de não declarar o IRPF.
Os casos citados abaixo PRECISAM DECLARAR IRPF, embora estejam isentos do seu pagamento. Acompanhe:
1. Portadores de doenças graves
Portadores de doenças graves que recebam exclusivamente benefício previdenciário, como aposentadoria, pensão ou reforma (militar) estão isentos de imposto de renda, mas precisam declarar.
Ainda assim, é possível solicitar isenção do Imposto de Renda apresentando um laudo médico do SUS, contendo o CID da doença que deve ser aceito pelo INSS.
Juntamente com o formulário de declaração da isenção de imposto de renda preenchido na Receita Federal.
As doenças que tornam o contribuinte isento de imposto de renda são:
- Cardiopatia grave;
- Cegueira;
- Espondiloartrose anquilosante;
- Contaminação por radiação;
- Nefropatia grave;
- Hepatopatia grave;
- Alienação mental;
- Neoplasia grave;
- Paralisia irreversível e incapacitante;
- Síndrome de Talidomida;
- Hanseníase;
- Tuberculose ativa;
- AIDS/HIV;
- Esclerose múltipla;
- Doença de Paget;
- Doença de Parkinson;
- Fibrose cística.
2. Aposentados
Os aposentados têm direito à isenção do Imposto de Renda se o somatório da aposentadoria for de até R$ 33.888 (antes era de R$ 30.639,90) no ano anterior.
Caso ultrapasse este valor, o excedente será tributável e caso se encaixem nos critérios de declaração do imposto, mesmo que isentos pela aposentadoria, precisam declarar.
Como emitir a declaração de isenção do Imposto de Renda?
O site da Receita Federal disponibiliza o formulário para que deseja preencher a Declaração de Isenção do Imposto de Renda da Pessoa Física.
Para emitir o documento é só imprimir o PDF disponibilizado, preencher e assinar. Esse é um direito previsto pela lei 7.115/83.
A partir daí, caso necessário, você pode utilizar essa declaração de isenção de imposto de renda para fazer requerimentos e resolver pendências com a Receita Federal.
Dúvidas frequentes isenção do imposto de renda
Separamos as principais dúvidas sobre quem é isento de imposto de renda. Veja:
Não me enquadro na isenção do imposto de renda, quanto devo pagar ao leão?
No caso do imposto de renda, a alíquota é variável e vai depender da base de cálculo de cada contribuinte, ou seja, da sua renda no ano anterior.
A declaração de isenção do imposto de renda é obrigatória?
Não. A declaração de isenção do imposto de renda só é obrigatória caso o contribuinte queira fazer algum requerimento dos seus direitos, como isenção em caso de doenças graves ou resolução de pendências em caso de malha fina.
Posso ficar isento do imposto de renda se for dependente?
Sim, mas isso não significa que o declarante não precisará colocar todas as informações da sua renda na declaração dele e pagar os devidos impostos. Não há como fugir da declaração e pagamento do imposto e tentar maneiras de sonegar é crime.
Quem faz investimentos precisa declarar e pagar imposto de renda?
Tudo vai depender de quais serão estes investimentos e qual a quantia investida. Se você tem, por exemplo, somente mil reais aplicados na poupança, não há necessidade de informar seu investimento à receita federal.
Cada investimento possui uma regra diferente e é preciso que o investidor esteja atento a elas.
Em síntese, a declaração do IRPF pode ser um pouco complicada, mas ela é uma das consequências da vida adulta e passa a ser muito mais fácil quando se tem as informações corretas.
Por isso, é importante entender quem é isento de imposto de renda, quem precisa declarar e como fazer todos os procedimentos para não deixar nada errado junto à receita federal.
Felizmente, além de muita informação disponível, ainda existem muitos profissionais capacitados para informar e ajudar quem precisa declarar e pagar estes impostos que ajudam na manutenção do país.
Nossa meta é que você se aprofunde mais nos estudos para saber quais são as boas oportunidades que a tecnologia pode trazer para os seus investimentos, principalmente no longo prazo.
Assim, o time de especialistas da Rico está sempre preparado e informando as mudanças no mercado financeiro.
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Agradecemos a leitura!
